Kleines Handbuch Regulatory MaRisk-Compliance

Das „Kleine Handbuch Regulatory- / MaRisk-Compliance“ zur Regulatory-ComplianceFunktion beschreibt am Beispiel der deutschen MaRisk-Compliance-Funktion sowohl • die rechtlichen Grundlagen, wie auch • den Aufbau und • die Umsetzung der Regulatory- bzw. MaRisk-Compliance-Funktion. Die regulatorische Compliance-Funktion beruht dabei einerseits auf der nationalen Regulierung nach AT 4.4.2 MaRisk (aktuell: BaFin Rundschreiben 05/2023 (BA) - MaRisk (BA 54-FR 2210-2023), sowie der Konsultation 02/2024 - Entwurf der MaRisk in der Fassung vom 15.02.2024 zur 8. MaRisk-Novelle*)), l‰sst sich andererseits aber ebenso aus der supranationalen europ‰ischen Regulierung nach Section 21 der EBA-Guidelines on internal Governance (aktuell: EBA/GL/2021/05) ableiten (vgl. BaFin-Schreiben aus 2012).